区块链与虚拟货币目前像是现行传统金融体系的补充，因为他能够自主运行，不用依赖政府或是第三方单位管理，在传统金融体系无法覆盖到的地方，区块链与虚拟货币提供了一条崭新的道路。

现行的经济理论跟货币政策都是实行数百年来的结果，政府可以操控货币流通量跟举债来影响国家经济。然而部分国家之政府滥发货币导致恶性通货膨胀，导致国家金融体系接近崩溃，这时候虚拟货币将可以满足民众日常生活的支付需求，经济体系可以被虚拟货币取代，但另一方面是不是就形同无政府状态？对于总体经济来说可能会再产生几个问题值得我们省思。

1. 虚拟货币泡沫 :这些游离于法律监管之外的金流，当人们过度仰赖虚拟货币，推升将其帐面价值大大超过了实际价值，是不是有可能带来下一波的金融海啸泡沫？

2. 税务问题 :未来更多经济活动如果以「代币」的形式在区块链上进行价值的转移，政府能否容忍课不到税的问题？

3. 与既有体系相互冲突 :目前在国际组织上，已经有部分传统金融体系对于去中心化的虚拟币体系表达排斥态度。例如马绍尔群岛想改用加密货币作为法币，就遭到IMF警告如此将得不到国际金融体系的支援。

区块链与虚拟货币如何影响现行金融环境

区块链技术不需要第三方中介、透过分散式的节点进行数据的读取、验证、传送和交流。我们也可以把区块链技术看成分散式、开放式、去中心化的大型记帐本，任何人在任何时间地点都可以使用相同的技术加入新的资讯。一旦记载着交易资讯的下个区块上链后，这些交易将不可逆地获得验证。

对于金融业来说，区块链技术是破坏式创新的威胁，同时也是偌大的机会。金融机构高度中心化的管理，造成内部庞大的成本；银行与个人、法人之间，或是跨国企业之间的交易，都需要一个不可窜改且不受外部干预的连结，交易也需要保有完整的隐私。若金融业能够导入区块链技术，可以改变本身的营运效率并降低成本改善财务体质。

趋势与实际应用的范例

经过以上的解释，大家可能还是有疑惑，到底实际上的金融业务，是如何应用了区块链呢?应用之后出现了什么样的改变？我们举几个例子来为大家说明。

a) 身分认证

金融机构要为客户验证文件的真实性，都需要客户亲自前往单位办理。若透过区块链，客户只需要在金融机构验证自己的文件一次，将该文件的杂凑值放进区块链，之后到其他单位办理只需要比对该杂凑值，将可以快速完成文件验证。不仅节省金融机构的人力成本，对客户而言更节省时间与交通成本。

b) 信用违约交换

信用违约交换(CDS)是指当金融机构借钱给信用不好的人时，必定会担心如果这些人倒债了该怎么办，于是银行把这种违约风险，包装成一个商品，卖给愿意承担那些信用不良人士之违约风险的人。但是购买的人因为不像银行直接面对那些欠债的人，并不完全清楚手中的CDS的真实风险，因此产生资讯不对称的问题。能够将这些信用不良者的财务资讯上链，让银行、CDS购买者都能共享，就能解决其中资讯不对称的问题，提升CDS的流动性更高，降低购买者的预期与实际风险承担之落差。

c) 金流与支付

区块链支付系统在支付系统上，能大幅改善跨系统结算问题，以及解决人工对帐可能发生的错误。前阵子某家银行的分行系统出错，在傍晚结帐时帐务对不拢，导致其他银行都在等待该分行找出错误在哪，一直延后到晚上八九点才解决。这就是目前银行间转帐与金流面临的真实问题，只要有一家银行的帐出问题，那其他银行也无法下班，都要等待错误的那方弄清楚错帐来源。

d) 跨国贸易与融资

传统上银行会担任跨国贸易的中介，如货款的支付、短期融资的需求、信用状开立等等，都需涉及大量人力与文书作业，且整个过程并不是完全透明的，只要其中任何一方延误，都会产生延迟、出错、没有共识等问题。若使用区块链以及智能合约自动化整个签约、合约执行以及贸易融资的流程，将大大减少交易三方的风险。举例来说，当买方的信用证被银行验证，智能合约将会自动传送卖家可以出货的讯息，中间所有信息如收据资料、船运资料、交易资讯都能记录在区块链上，让买卖方以及中介金融机构可以共享公开且不可窜改的资讯。

e) 函证程序

「函证」是会计师在审查公司财报时，向该公司的相关银行、企业及厂商取得审查资料所进行的程序。传统上银行在进行函证程序时几乎都是透过人工的方式，时常发生许多疏失。若是采用区块链的技术将可以达到自动记录的效果，提升作业效率，并应用区块链的「防窜改性」来达到函证程序的防伪。

区块链与虚拟货币未来之机会与局限

「信任、公开、透明、创新、法律」，这是区块链与现实世界经济产生互动必定会接触的议题。我们现在依然生活在法律规范下的世界，未来将会如何发展，取决于政府的效率、民众的价值观、人们逐利的渴望这三方面的拉扯。

「这是一个最好的时代；也是一个最坏的时代」。虚拟货币提供了崭新的一套体系，各种无限尝试的可能；不过也给了未来更多的不可预测性，我们花了数百年建立了现代的金融体系，在虚拟货币的冲击下会产生什么样的结果呢? 当前没有标准答案，说法百家争鸣，唯有端看个人到底信仰着什么样的趋势以及未来了。

郑重声明：本文版权归原作者所有，转载文章仅为传播更多信息之目的，如作者信息标记有误，请第一时间联系我们修改或删除，多谢。